将审慎审查与符合资格的金融机构签订的合约条

　　将审慎审查与符合资格的金融机构签订的合约条款，外汇市场行情分析华林证券股份有限公司（以下简称“华林证券”、“保荐机构”）行为海程邦达供应链照料股份有限公司（以下简称“海程邦达”、“公司”）初次公然采行股票并上市的保荐机构，依据《证券发行上市保荐交易照料举措》《上海证券营业所股票上市准则》《上海证券营业所上市公司自律羁系指引第11号——一连督导》等合联执法、规矩和楷模性文献的划定，对海程邦达展开外汇衍生品营业事项实行了慎重核查，核查的详细环境如下：

　　跟着公司交易不息成长，平素策划中涉及的外汇进出周围不息延长，基于外汇商场振动性填充，为锁定本钱、有用规避外汇商场危害，提防汇率大幅振动对公司变成不良影响，公司及属员子公司拟与银行等金融机构展开与平素策划需求合联的外汇衍生品营业，以提升公司外汇资金行使功用，合理低重财政用度，加强财政庄重性。

　　依据公司资产周围及平素经交易务需求，公司及属员子公司拟展开总额度不超越邦民币20,000万元（或等值外币）的外汇衍生品营业交易，正在前述最高额度内，可轮回滚动行使，且任偶然点的营业金额均不超越邦民币20,000万元（或等值外币）。

　　公司及属员子公司展开外汇衍生品营业交易资金根源为行使必定比例的银行授信额度或自有资金，不涉及召募资金。

　　营业种类：公司及属员子公司拟展开的外汇衍生品营业交易网罗但不限于钱银交换、外汇远期、外汇掉期、外汇期权等产物或上述产物组合。

　　营业对方：经相合政府部分容许、具有外汇衍生品营业交易策划天禀的银行等金融机构。本次外汇衍生品营业交易营业对方不涉及联系方。

　　自董事会审议通过之日起12个月内。公司董事会授权董事长或董事长授权职员正在上述额度及限期行家使外汇衍生品营业交易的审批权限并订立合联文献，详细由公司财政部掌管履行合联事宜。

　　公司于2023年2月28日召开第二届董事会第十三次集会，审议通过了《合于公司展开外汇衍生品营业的议案》，协议公司及属员子公司正在危害可控限度内，集合资金照料条件平静素策划需求，慎重展开总额度不超越邦民币20,000万元（或等值外币）的外汇衍生品营业交易。上述额度的授权限期自董事会审议通过之日起12个月内有用，且正在授权限期内能够轮回滚动行使，但限期内任偶然点的金额均不超越邦民币20,000万元（或等值外币）。

　　公司及属员子公司展开外汇衍生品营业交易遵照锁定汇率、利率危害规定，不以取利、套利为主意，但同时也会存正在必定的危害，详细如下：

　　1、商场危害：因外汇行情改换较大，外汇衍生品营业合约汇率、利率与到期日本质汇率、利率的区别将出现营业损益。正在外汇衍生品的存续期内，以公道价钱实行计量，每一司帐岁月将出现重估损益，至到期日重估损益的累计值等于营业损益。营业合约公道价钱的改换与其对应的危害资产的价钱改换造成必定的对冲，但仍有耗费的大概性。

　　2、滚动性危害：不对理的外汇衍生品的采办睡觉大概激励公司资金的滚动性危害。

　　3、履约危害：不适当的营业对方采取大概激励公司采办外汇衍生品的履约危害。

　　1、外汇衍生品营业交易以遵照公司审慎、庄重的危害照料规定，不做取利性营业。公司及属员子公司将强化对汇率的探究阐明，及时眷注邦际邦内商场境遇变革，集合商场环境，应时调解操作计谋，最大水准规避汇率振动带来的危害。

　　2、公司采办外汇衍生品以公司外汇资产、欠债为凭借，与本质外汇进出相配合，应时采取适当的外汇衍生品，适合采取净额交割外汇衍生品，可保障正在交割时具有足额资金供清理，以节减到期日现金流需求。

　　公司已拟定苛厉的《外汇衍生品营业交易照料轨制》(以下简称“《照料轨制》”)，对外汇衍生品营业的操作规定、审批权限、部分树立与职员装备、内部操作流程、内部危害陈诉轨制及危害执掌序次、音信披露及音信远离法子等作了明晰划定，节制营业危害。

　　3、公司及属员子公司仅与具有合法天禀的大型银行等金融机构展开外汇套期保值交易，将慎重审查与契合股历的金融机构缔结的合约条件，苛厉实行《照料轨制》，以提防执法危害。

　　5、为预防外汇套期保值延期交割，公司及属员子公司将苛厉遵循客户回款打算，节制外汇资金总量及结售汇功夫。外汇衍生品营业交易锁定金额和功夫规定上应与外币货款回笼金额和功夫相配合。同时公司及属员子公司将高度珍视外币应收账款照料，避免产生应收账款过期的景象。

　　公司及属员子公司以平素策划需求为根蒂，以应对汇率危害、利率危害，加强公司财政庄重性为主意，缠绕外币资产、欠债状态以及外汇进出环境，凭借本质的交易爆发环境配套相应的外汇衍生品营业，不存正在损害公司及满堂股东特殊是中小股东益处的景象。

　　公司将苛厉遵循《企业司帐标准第22号—金融器材确认和计量》《企业司帐标准第24号—套期司帐》及《企业司帐标准第37号—金融器材列报》等合联划定及其指南实行，对拟展开的外汇衍生品营业交易实行相应的核算执掌。

　　（1）公司展开外汇衍生品营业交易契合公司平素策划的需求，公司已就拟展开的外汇衍生品营业实行了合联危害和可行性阐明，并编制了《海程邦达供应链照料股份有限公司合于展开外汇衍生品营业的可行性阐明陈诉》，展开此项交易能有用规避外汇商场的危害，提防汇率大幅振动对公司变成不良影响。

　　（2）正在保障公司平素经交易务展开的条件下，公司及属员子公司展开外汇衍生品营业交易，必定水准上能有用规避外汇商场危害，提升外汇资金行使功用，合理低重财政用度，加强财政庄重性，契合公司益处。公司已拟定《外汇衍生品营业交易照料轨制》，完好了合联内控轨制，对外汇衍生品营业交易的操作规定、审批权限、照料及操作流程、音信远离法子、内部危害节制等方面实行明晰划定，节制营业危害。

　　（3）外汇衍生品营业交易的审议和决定序次契合合联执法、规矩、楷模性文献的划定，不存正在损害公司和满堂股东特殊是中小股东益处的景象。

　　经核查，保荐机构以为：公司及团结报外限度内子公司展开外汇衍生品营业系为了规避和提防汇率振动危害，该类营业基于公司寻常坐褥策划的需求，有利于保险公司及满堂股东的益处，契合公司的完全成长政策。公司已拟定了《外汇衍生品营业交易照料轨制》及需要的危害节制法子。该事项仍然公司董事会审议通过，独立董事公布了协议的独立主睹，审议序次契合执法规矩及合联文献划定，未损害其他股东益处。综上，保荐机构对公司上述外汇衍生品营业事项无贰言。